что лучше регистрация ооо или ип

Выгодно ли становиться индивидуальным предпринимателем

11 доводов в пользу того, чтобы стать ИП

Чтобы заняться бизнесом по закону, нужно выбрать организационно-правовую форму.

Два самых распространенных варианта: стать индивидуальным предпринимателем или зарегистрировать компанию. Еще можно стать самозанятым, но у этого статуса много ограничений: например, нельзя заработать больше 2,4 млн рублей в год, перепродавать товары и нанимать сотрудников. Поэтому в материале рассматривать его не будем.

Расскажу, почему статус ИП во многом проще и выгоднее для начинающего бизнесмена, чем ООО.

Поставьте финансовую цель

У ИП есть право не вести бухгалтерский учет

Для ООО все сложнее: им нужно вести бухучет, то есть делать проводки по дебету и кредиту под каждую хозяйственную операцию.

Еще нужно по итогам года формировать баланс и отчет о финансовых результатах и сдавать их в налоговую. ИП всего этого делать не нужно.

ИП может работать на патенте и не сдавать отчетность

Для ИП есть специальный режим налогообложения — патентная система: она позволяет не сдавать налоговую декларацию, а вместо этого платить процент от потенциального дохода. Реальный доход ИП не влияет на размер налога и зачастую из-за этого патент выгоден.

Стоимость патентов отличается в зависимости от вида деятельности и от региона, где ее будут вести: проверить стоимость можно на сайте налоговой. Предприниматели могут купить несколько патентов под разные виды бизнеса или регионы. Главное, чтобы годовой доход не превысил лимит в 60 млн рублей.

ООО не могут применять патентную систему.

Предпринимателю проще использовать свои деньги

ИП может сразу использовать для личных нужд все деньги, которые пришли к нему на расчетный счет или в кассу. Банки даже выпускают специальные карты, которыми предприниматель может пользоваться в магазинах — не нужно снимать наличные или переводить деньги на счет физического лица.

Деньги на расчетном счете ООО — это деньги компании. Прежде чем тратить эти средства, их нужно превратить в личные. Например, распределить дивиденды себе как учредителю, это делают не чаще раза в квартал. Или можно устроить себя на работу в компанию и платить себе зарплату. В обоих случаях придется заплатить НДФЛ, а во втором — еще и страховые взносы.

У ИП упрощенная кассовая дисциплина

Чтобы предпринимателю принять наличные за товары, работы или услуги, достаточно выбить обычный кассовый чек. Если же наличные деньги поступают по другим основаниям, их вообще можно никак не оформлять. То же и с наличными расходами: ИП просто берет и платит, не оформляя документ под это.

ИП освобождены от кассовых операций, с которыми сталкиваются организации. Поэтому им проще работать с деньгами.

ИП может работать без сотрудников

Можно зарегистрировать ИП и сразу начать работать: предприниматель сам себе руководитель и сотрудник, никого нанимать не нужно, если в этом нет необходимости.

С ООО все не так просто. Компании нужен генеральный директор, он представляет ее интересы и ведет деятельность от лица компании. Им может стать учредитель, или нужно привлечь кого-то со стороны. Обычно генеральному директору нужно установить зарплату, пусть и минимально возможную, платить с нее НДФЛ, делать отчисления на обязательное медицинское, пенсионное, социальное страхование и взносы за травматизм. Трудоустройство нужно грамотно оформить плюс сдавать за работника отчетность.

Предпринимателю проще зарегистрировать бизнес

Зарегистрировать ООО сложнее: нужно придумать фирменное наименование, найти юридический адрес, разработать устав, внести минимум 10 000 Р уставного капитала, назначить генерального директора. Все это утверждается решением единственного участника ООО, если учредитель один. Если учредителей несколько, нужно проводить общее собрание и оформлять протокол. Документы нужно заверять у нотариуса.

Закрыть ИП проще, чем ООО

Если бизнес не пошел, индивидуальному предпринимателю проще его закрыть. Для этого нужно уволить сотрудников, если они есть, сдать отчетность, уплатить налоги и взносы, а потом подать в налоговую заявление о прекращении деятельности.

Закрытие ООО по закону корректно называть ликвидацией. Нужно оформить решение о ликвидации, создать ликвидационную комиссию или назначить ликвидатора, уведомить о решении налоговую, опубликовать сообщение в «Вестнике государственной регистрации», уведомить кредиторов, уволить сотрудников, рассказать об этом службе занятости.

Также нужно закрыть расчетный счет, отдать долги, подать в налоговую инспекцию пакет документов на закрытие, промежуточный и ликвидационный баланс, сдать документы в архив и уничтожить печать, если у компании она была. Это долгий и затратный процесс.

Размер штрафов для ИП меньше, чем для ООО

Новых ИП могут освободить от налогов

Некоторые ИП на УСН или патенте могут два года после регистрации не платить налог с доходов. Такую льготу называют налоговыми каникулами.

Право на каникулы обычно дают в зависимости от вида деятельности предпринимателя и места, где он зарегистрирован. Правила льготных каникул принимают власти в регионах.

Например, в Саратовской области действуют налоговые каникулы для ИП на УСН, которые занимаются производством деревянной мебели или дошкольным образованием. В других регионах такой льготы может не быть.

Проверить, попадаете ли вы под критерии, можно на сайте ФНС: выбираете свой регион, подбираете подходящий режим налогообложения и читаете про него подробнее. В перечне документов обычно есть законы, которые устанавливают нулевую ставку для вновь зарегистрированных ИП. Также информацию о налоговых каникулах можно получить в региональной налоговой инспекции.

Для ООО налоговых каникул нет.

У ИП есть трудовые льготы

Предприниматели могут не платить выходные пособия при сокращении штата или прекращении деятельности. Исключение — если они сами внесли в трудовой договор с работником такую обязанность.

ООО же должно заплатить работнику минимум один среднемесячный заработок, а если во второй месяц после увольнения экс-сотрудник не найдет работу — еще один. По решению центра занятости населения могут заплатить и за третий месяц без работы.

Если у ИП происходят организационные или технологические изменения, из-за которых нужно скорректировать трудовой договор, например уменьшить зарплату, он может уведомить об этом работника за две недели.

ООО тоже может менять трудовой договор с сотрудником в одностороннем порядке, только предупреждать об изменениях нужно минимум за два месяца.

Еще предприниматели могут предусмотреть в трудовом договоре дополнительные основания для увольнения работника. Например, можно указать, что договор расторгается, если сотрудник не будет работать с клиентом по заданным сценариям или не сдаст отчет вовремя. В дополнительных основаниях не должно быть дискриминации: например, нельзя прописать обязанность быть аполитичным или не менять цвет волос.

Компания может уволить сотрудника только по основаниям, указанным в трудовом кодексе и других федеральных законах. Ничего дополнительного в трудовой договор добавлять нельзя.

Предприниматель не ведет корпоративный документооборот

ИП может просто зарегистрировать статус в налоговой и начать работать.

ООО же должно разработать устав или использовать типовой, например с помощью сервиса ФНС, зарегистрировать и хранить его.

Источник

Что такое ООО

Зачем оно вам нужно и сколько стоит

Коротко: ИП подходит тем, кто будет работать самостоятельно, а ООО — тем, кто собирается заниматься бизнесом вместе с партнерами. Дальше нужно разбираться.

Ответственность

Для тех, кто выбирает, что открывать — ИП или ООО — мы подготовили таблицу со сравнением

Если же Василий откроет ООО и разорится, то в большинстве случаев заберут только то, что принадлежит фирме: имущество, деньги на расчетных счетах и мебель из офиса. Личную машину не должны трогать, хотя и есть способ.

Отличается и административная ответственность, то есть штрафы. Обычно в законе предусмотрены разные суммы штрафов для организаций и должностных лиц. ИП по умолчанию штрафуют как должностных лиц. ООО больнее.

Учредители, документы и регистрация

Как распределяются доли и прибыль в ООО

Если дела компании пойдут в гору, то учредители будут получать прибыль пропорционально своим вложениям.

Если вы хотите внести в уставный капитал имущество, которое стоит от 20 000 Р — допустим компьютеры, — то независимый оценщик должен оценить их стоимость и составить акт оценки имущества. Это дополнительные расходы, которые ложатся на учредителей.

Заранее, еще до регистрации компании, нужно договориться о названии; юридическом адресе; размере уставного капитала (от 10 000 Р ); ОКВЭДах (видах деятельности, которыми будет заниматься компания) и системе налогообложения.

После этого нужно утвердить устав и назначить генерального директора — можно из числа учредителей, а можно и со стороны. Если в компании нет соучредителей, то единственный учредитель собственным решением назначает генеральным директором себя или нанимает кого-то.

Учтите: все решения нужно фиксировать на бумаге. Если учредитель один, печатаете единоличные решения. Если несколько — протоколы собраний. Первый протокол делайте в момент создания организации. В статье 181.2 гражданского кодекса перечислено, что нужно обязательно указать при составлении протокола.

Все эти протоколы — страховка, которая подтверждает решения компании. Если что-то пойдет не так, то в суде вы будете оперировать именно протоколами.

Дальше нужно оплатить госпошлину 4000 Р и подать в ИФНС пакет документов.

Как подать документы

В больших городах документы нужно нести в единый регистрационный центр, или ЕЦР. В Санкт-Петербурге ООО регистрирует МИФНС № 15, в Москве — МИФНС № 46.

Вот что нужно собрать:

Дополнительно может потребоваться документ, подтверждающий юридический адрес, например копия договора аренды, гарантийное письмо от собственника помещения или свидетельство о праве собственности на помещение.

Какие документы выдадут после регистрации

В течение трех рабочих дней после подачи полного пакета документов в ИФНС компанию зарегистрируют, а вы получите пакет документов.

госпошлина за регистрацию новой редакции устава

Налоговая сама уведомляет пенсионный фонд, ФСС и органы статистики о регистрации организации.

Могут ли отказать в регистрации?

Да. В этом случае вы получите бумагу, в которой прописана причина отказа. Часто бывает, что подали неполный пакет документов, прокрались опечатки и так далее.

В этом случае нужно исправить ошибку и подать документы заново. Госпошлину придется оплатить еще раз.

Как выбрать юридический адрес

На самом деле в законодательстве РФ нет понятия «юридический адрес», есть «место нахождения общества». Но для удобства мы и дальше будем оперировать понятием «юридический адрес».

Юридическим адресом может быть и собственное, и арендованное помещение, и даже домашний адрес учредителя, но везде есть нюансы.

Собственное помещение должно быть нежилым. В налоговой могут попросить документ о праве собственности (выписку из ЕГРН — Единого государственного реестра недвижимости — или свидетельство о собственности).

Домашний адрес учредителя или руководителя. Учредитель или руководитель, чей адрес указывают, должен быть собственником квартиры или иметь в ней прописку. Если у квартиры несколько собственников, то от каждого понадобится разрешение на использование помещения.

Аренда адреса — плохой вариант. Базово вы платите не за помещение, а за адрес, по которому компания числится. Дальше, в зависимости от цены, по адресу будут принимать вашу почту или вы даже сможете находиться там, если налоговая решит навестить компанию с выездной проверкой.

Аренда адреса незаконна и рискованна:

Еще можно арендовать помещение в бизнес-инкубаторе. В крупных городах существуют такие центры поддержки предпринимательства. Если организация и вид деятельности соответствуют условиям бизнес-инкубатора (например информационные технологии), то она может арендовать помещение и зарегистрироваться по адресу инкубатора.

ИП юридический адрес не нужен: его регистрируют по месту прописки. Организации нужно представить документы об аренде помещения (или собственности на него), как вариант можно указать домашний адрес учредителя, но нежелательно.

Расчетный счет и печать

Вы можете открыть сразу несколько счетов в разных банках — это не запрещено.

Раньше все компании были обязаны иметь печать, теперь нет. Если вы не пишете про печать в уставе, то она вам не нужна. Если написали, то придется делать круглую печать.

Источник

Выбираем между ИП и ООО

Иногда начинающим предпринимателям не сразу удается определиться с организационно-правовой формой будущего предприятия. Вопрос о том, зарегистрироваться в качестве индивидуального предпринимателя или открыть Общество с ограниченной ответственностью (ООО) становится на какой-то период времени самым важным. Для того, чтобы принять правильное решение, бизнесменам порой приходится проводить настоящее исследование. Постараемся облегчить эту задачу. Итак, ИП или ООО? Проведем сравнительный анализ.

Сравнительная таблица преимуществ и недостатков ИП и ООО

Преимущества ИП

Недостатки ИП

Преимущества ООО

Недостатки ООО

Что выгоднее?

При выборе организационно-правовой формы между ИП и ООО, предпринимателя, в немалой степени, интересует вопрос выгоды в плане уплат обязательных платежей и налогов.

Страховые платежи в пенсионный фонд для ИП: минус или плюс?

Считается, что ИП в данном случае проигрывает ООО, поскольку имеет обязательные фиксированные страховые платежи в ПФР. Здесь необходимо понимать разницу: страховые выплаты в пенсионный фонд – это не налоги на деятельность ИП, и если разобраться детально, то выяснится, что эти самые платежи – вовсе не отрицательная сторона индивидуального предпринимательства. Именно из них формируется будущая пенсия индивидуального предпринимателя и покрытие медицинской страховки. Более того – все выплаченные фиксированные платежи можно принять к зачету при уплате налогов.

ВАЖНО! Индивидуальный предприниматель может уменьшить налог на всю сумму взносов в ПФР!

Платежи и налоги за сотрудников

Разницы в уплате налогов за работников ИП и ООО нет. Все предприятия, независимо от формы собственности, обязаны перечислять страховые взносы во внебюджетные фонды (около 30% от выданной работнику заработной платы), а также платить за сотрудников подоходный налог (НДФЛ) в размере 13%. Это значительно утяжеляет предпринимательскую ношу, поэтому самый мелкий бизнес обходит официальное трудоустройство сотрудников с помощью, например, договоров подряда с исполнителями работ.

Системы налогообложения и налоги

От организационно-правовой формы предприятия, режим и размер налогов не зависит. В данном случае, роль играет режим налогообложения, выбранный предпринимателем

На УСН, ЕСХН, ЕНВД для ИП и ООО ставки по налогам одинаковые. Но в общей системе налогообложения подоходный налог для ИП равен 13%, а налог на прибыль для ООО составляет 20%.

Подводим итог

Таким образом, для того, чтобы правильно выбрать организационно-правовую форму будущего предприятия, необходимо учесть целый ряд факторов, таких как:

Источник

Что лучше регистрация ооо или ип

6 МИН

ИП или ООО: что выбрать для регистрации бизнеса

Объясняем ключевые различия двух организационно-правовых форм для малого бизнеса

Какую деятельность можно вести

Есть ограничения. Нельзя заниматься банковской деятельностью, продажей алкоголя, производством лекарств и др.

Можно вести любую деятельность, сочетаемую с режимом налогообложения.

Сколько лиц, принимающих решения

Только одно — сам ИП, единолично принимающий все решения.

От 1 до 50. Каждый участник ООО имеет долю в уставном капитале и право на прибыль, пропорциональную этой доле. Решения оформляются документально.

Что нужно для регистрации

Необходимый пакет документов:

Необходимый пакет документов:

Где можно зарегистрировать

ИП регистрируют и обслуживают в налоговой по месту прописки, даже если деятельность ведется в другом регионе.

Если нет прописки — по адресу фактического проживания или временного пребывания.

Зарегистрировать ООО можно в любом регионе, где есть арендованное или находящееся в собственности помещение.

Источник

Что лучше выбрать: ИП или ООО?

У каждой формы деятельности есть свои преимущества и недостатки. Например, индивидуальный предприниматель единолично ведет бизнес и может свободно распоряжаться доходами без отчета. А учредители общества с ограниченной ответственностью не могут свободно выводить деньги, так как это доходы компании и каждое движение средств требует документального подтверждения.

ООО может открыть как один человек, так и несколько, тогда как ИП — это всегда один предприниматель. При этом предприниматель рискует не только бизнесом, но и всем личным имуществом. ООО, как юрлицо, отвечает по долгам только в размере имущества, принадлежащего организации

ИП проще открыть и закрыть, чем ООО, так как обществу требуется не только заявление на открытие, но и пакет документов. Контроль за деятельностью ООО сильнее и штрафы для него выше, чем для ИП. Но зато и количество разрешенных деятельностей для ООО больше, например, в части прав на занятие лицензируемыми видами деятельности.

Объем налоговой и бухгалтерской отчетности для ИП и ООО в большей степени зависит от выбранной системы налогообложения.

1. Наличие партнеров

Индивидуальный предприниматель — физическое лицо и у него не может быть соучредителей. Он может, конечно, вести деятельность совместно с партнерами, но юридически вся полнота ответственности будет только на ИП, и бизнес будет принадлежать только ему. В этом случае партнерство условное.

Общество с ограниченной ответственностью — юридическое лицо, которое может быть создано как одним учредителем, так и несколькими. При этом все учредители являются собственниками бизнеса.

2. Виды деятельности

ИП имеет ограничения в следующих видах деятельности и не может ими заниматься:

ООО разрешено больше видов деятельности. Но часть направлений, особенно подконтрольных государству, также запрещены для ООО:

3. Ответственность по долгам

4. Распоряжение доходами

ИП могут использовать всю выручку от бизнеса без всякого отчета. Главное — оставлять деньги на налоги. Например, со 100 000 рублей при УСН 6%, вы должны оплатить 6000 рублей налога, остальные 94 000 рублей можете спокойно потратить на личные цели.

ООО может тратить выручку только на налоги, зарплату и иные нужды бизнеса. При этом все расходы надо документально подтверждать. Учредители могут получить свою прибыль от общества с ограниченной ответственностью несколькими способами:

5. Отчетность

Индивидуальным предпринимателям легче вести бухгалтерскую отчетность, а на некоторых налоговых режимах они от нее освобождены. ИП, применяющие онлайн-кассу и находящиеся на УСН «доходы», могут с 2020 года даже не рассчитывать сумму налога. За них это будут делать работники ФНС и присылать квитанции на оплату. Также нет отчетности и нет необходимости рассчитывать налоги самостоятельно для ИП на НПД.

Если у ИП есть работники, тогда отчеты за сотрудников придется сдавать в полном объеме в ФНС и ФСС.

Общества с ограниченной ответственностью обязаны вести бухгалтерский и налоговый учет в полном объеме. К тому же ООО изначально считается работодателем, так как хотя бы директор у него есть, поэтому все отчеты за работников надо сдавать обязательно.

Количество отчетов и частота их подачи будет зависеть не от формы бизнеса, а только от режима налогообложения. Например, по УСН и ООО, и ИП отчитываются раз в год. Но для ИП может выбрать патент, на котором вообще не предусмотрена никакая отчетность, кроме как за работников, если они есть.

6. Штрафы

За налоговые нарушения ИП и ООО штрафуют одинаково. Например, за неведение книги доходов и расходов и ИП, и ООО могут оштрафовать на 10 000 рублей.

Ответственность же за нарушения КоАП у ООО намного выше:

7. Регистрация

ООО для регистрации потребуется целый пакет документов:

Госпошлина составит уже 4000 рублей.

А вот срок регистрации ООО и ИП одинаковый — 3 рабочих дня.

8. Ликвидация

ИП закроют за 5 рабочих дней. Для этого надо лишь подать форму Р26001 и оплатить пошлину 160 рублей.

ООО закрывают в течение 6 месяцев. При этом нужно рассчитаться по всем долгам, сдать промежуточный и ликвидационный балансы. Также нужно разместить объявление о ликвидации и подать заявление по форме Р15001. Госпошлина за закрытие ООО 800 рублей. Часто из-за сложности процедуры ликвидации, учредители просто продают ООО третьим лицам и выходят из состава общества с ограниченной ответственностью.

Источник