можно ли вернуть налог за отдых

Государство готово вернуть людям до 15 тыс. за отпуск в России. Какие здесь есть подводные камни?

Правда ли, что деньги на компенсацию туризма по России действительно выделят? Да, говорит премьер-министр Михаил Мишустин. Вот только не на человека 15 тыс., а на тур, причем на недешевый.

Разберемся с условиями и посмотрим, какие здесь еще есть подводные камни.

Как получить компенсацию за отдых?

Никакой выдачи всем подряд 15 тысяч на отдых в России не планируется.

Ростуризм разработал программу, суть ее — возврат человеку части стоимости оплаченного тура или стоимости отеля. В проекте программы это называется кэшбэком, потому что возвращается часть суммы после оплаты и обязательно оплаты картой «Мир». Это карта государственной платежной системы — так что это еще такая дополнительная поддержка.

Турист должен будет зайти на сайт программы мирпутешествий.рф и выбрать нужный вариант тура или отеля. А затем оплатить картой «Мир» и ждать на нее кэшбэк: его обещают перечислить в срок от 5 минут до 5 дней. Кэшбэк будет рублями, не бонусами.

И вот еще один важный момент! Получить эту самую компенсацию за туризм в России можно будет только при отдыхе в определенных регионах. В список этих регионов не входят Краснодарский Край и Крым — самые популярные места летнего отдыха россиян.

Какие я вижу минусы в программе?

Жирный плюс программы очевиден: почему бы не получить деньги, если есть такая возможность? Если подойдут направления и выбор отелей, то, конечно, этой опцией надо пользоваться.

Подсказка: если нет карты «Мир», то в Сбербанке можно сделать бесплатную неименную карту, которую выдают прямо в отделении. Но не во всех офисах Сбербанка есть эта карта физически. Мне пришлось в свое время искать возможность ее получить в нескольких местах.

Какие же тут есть минусы?

Позже появилось вот такое разъяснение от Ростуризма про Крым и Краснодарский край.

«Поездки в часть регионов, например, Крым и Краснодарский край, которые пользуются повышенным спросом в августе, будут доступны со скидкой начиная с 1 октября», — сказала глава Ростуризма Зарина Догузова.

Вам надо по-другому работать с наличкой. Кого прижмут налоговики и банки? Забирайте запись, пожалуй, лучшего вебинара «Клерка»: «Как будут контролировать наличку по 115-ФЗ».

Только сегодня можно забрать запись со скидкой 60%. Программу вебинара смотрите здесь

Источник

Налоговый вычет за отдых на российских курортах в 2021 году

В прошлом году, летом, был подготовлен ряд поправок, которые предполагается внести в законопроекты для налогового кодекса РФ, среди данных поправок есть возврат налогового вычета за отдых на Крымском полуострове. Предполагается, что в следующем, 2021 году Государственная Дума рассмотрит данный законопроект и примет его.

Данный закон предполагает возмещение части денежных средств, потраченных на отдых на территории России, и, в частности, в Крыму, со стороны работодателей работникам своей фирмы.

Какие категории граждан вправе получить вычет на отдых?

Как и любой другой налоговый закон, данный законопроект имеет свои категории налогоплательщиков, обладающих правом возмещения.

1) Граждане РФ, которые работают на территории РФ и их семьи могут в полной мере воспользоваться данной налоговой льготой;

2) Пенсионеры и прочие нетрудоспособные граждане РФ также вправе на налоговую преференцию;

3) В законопроекте также сказано, что семейный совместный отдых мужа с женой, или жены с мужем подлежит компенсации тому кто подал заявление на вычет

4) К следующей категории граждан за которых полагается вычет являются дети, а также студенты-очники, не достигшие 24 лет, обучающиеся в ВУЗах и в средне-специальных заведениях.

5) Правом на возмещение обладают несовершеннолетние дети, вне зависимости, родные они или усыновлённые (удочеренные).

6) К последней категории граждан, имеющим право на компенсацию, относятся военные, вне зависимости, действующие ли они, или в отставке (Читайте также статью: → «Налоговый вычет на семью в 2021»).

Об ограничениях, определённых в законопроекте

В данном разделе будут рассмотрены принципы и ограничения, действующие в законопроекте о возмещении части денежных средств, затраченных на отдых в виде налогового вычета.

Итак, во-первых, оплате возмещению подлежат путешествия, проходящие только по территории Российской Федерации. К таким территориям отдыха можно отнести Алтай, Камчатку, Карелию, Краснодарский край, Крымский полуостров, отдых на территории Чёрного и Азовского морей. Характер отдыха может быть и тихим пляжным и экскурсионным, подвижным.

Во-вторых, возмещаемые туры и путёвки должны быть приобретены через специальных туристических операторов (важно наличие товарных и кассовых чеков), при этом стоимостных ограничений со стороны законодательства не предусматривается.

В-третьих, невозможность возмещения затрат на самостоятельное путешествие, так как оно не относится к категории организованных и оформленных туров, то есть ни чеки, ни билеты, ни ресторанные чеки и оплата экскурсий, ни гостиничные квитанции не подлежат возмещению со стороны налоговых органов.

В-четвертых, для того, чтобы государство не выплачивала каждому члену семьи расходы на путёвку по-отдельности, предусмотрена подача заявления на вычет одним работником-отпускником, однако выплата по путёвке будет производиться за всю семью.

В-пятых, работодатель возвращает денежные средства, израсходованные на путёвку, для случаев, когда расходы на человека превысили 50 тысяч рублей. В случае, если тур обошёлся дешевле, то тогда выплачивается реальная его стоимость. Данную сумму сотрудник может получить в сумме заработной платы или иным способом.

В-шестых, после получения данной компенсации, сотрудник, он должен выплачивает с суммы возмещения НДФЛ 13%.

И, наконец, в-седьмых, работодатель должен учитывать расходы на отдых сотрудников, и это позволяет уменьшить ему налогооблагаемую базу по налогу на прибыль компании (Читайте также статью ⇒ За сколько лет можно получить налоговый вычет?).

Какова цель данного проекта закона?

Ещё в 2013 году началась работа надо разработкой данного законопроекта, у которого несколько целей. Ниже перечислим основные из них:

Во-первых, это расширение туристической базы в нашей России и развитие отечественного туристического бизнеса. На сегодняшний день для России характерна низкая посещаемость курортов, в частности Крыма и Краснодарского края.

Во-вторых, важно поднять на высокий уровень социальный туризм, а именно – большая часть граждан РФ не могут позволить дорогой отдых и проводят свой отдых недалеко от дома, а данный закон позволит расширить их финансовые возможности.

В-третьих, это улучшение уровня жизни граждан РФ, доходы которых ранжируются от низких до средних, в их числе многодетные семьи, пенсионеры, которые не могут себе позволить семейные путешествия по территории России.

Основные вопросы вычета на отдых

– его супруги (супруга);

– несовершеннолетних членов семьи;

– детей, обучающихся на очном отделении вуза и не достигших двадцатичетырехлетнего возраста;

– престарелых родителей.5Какие существуют варианты возврата средств на отдых?В законопроекте предполагается два способа возврата:

1) компенсация средств от работодателя;

О видах возврата денежных средств сотрудникам

В первом случае, когда израсходованные средства возмещает работодатель отдыхающего сотрудника, в отчетностях организации отражаются затраты на отдых сотрудника в России как собственные расходы организации. Данные расходы должны быть официально проведены через бухгалтерию компании, в которой числится сотрудник.

Во втором случае, когда израсходованные средства возмещает налоговые органы РФ, сотрудник-отпускник должен пойти в налоговую инспекцию, в которой он зарегистрирован, и подать финансовые отчеты, в которых отражены все данные по расходам на отдых. К отчётам нужно приложить документальное подтверждение расходов (договор с туроператором, чеки за оплату экскурсий, билеты на поезд и прочее).

Гражданин в праве получить компенсацию в виде налогового вычета. Согласно законопроекту, размер компенсации будет соответствовать фактическим расходам на отпуск, а также выплата не должна быть более 5000 рублей.

Пример расчёта компенсации за отдых

Иванов Василий Петрович приобрёл для своей семьи из 6 человек путёвку в Крым у туристического оператора ООО “Вокруг света”. Важная оговорка – кроме самого Иванова путёвка покупалась для его супруги и четверых детей, не достигший возраста 18 лет. Стоимость одной путёвки равна 65 тыс. руб., таким образом, отдых семьи обошёлся в 390 тыс. руб. (6 тыс. руб. * 6 человек).

Согласно законопроекту, максимальная величина компенсации за отдых в России составляет 50 тыс. рублей. Рассчитаем максимальную сумму компенсации для семьи из шести человек: 50 тыс. руб. * 6 человек = 300 тыс. руб.Таким образом, Иванову смогут компенсировать 300 тыс. руб. При этом возврату в бюджет из этой суммы подлежат 13%, то есть 300 тыс. руб.*0,13 =39 тыс. руб. Таким образом, Иванов фактически заплатит за отдых 390 тыс. руб. – 300 тыс. руб. + 39 тыс. руб. = 129 тыс. руб. На одного члена семьи обойдётся 21,5 тыс. руб. (129 тыс. руб. / 6 чел.), вместо 65 тыс. руб.

В итоге Иванов сэкономит на каждого члена семьи 43,5 тыс. руб., а в общем итоге – 261 тыс. руб. на всю семью.

В заключение важно отметить, что данный закон находится на стадии разработки и может быть дополнен или полностью изменён, поэтому важно следить за изменениями в законодательной сфере.

Источник

Как получить налоговый вычет за санаторий?

В 2021 году мы с парнем поехали отдыхать в санаторий. Путевку на двоих я купила на сайте с купонами типа «Биглиона» у туроператора, а не напрямую у санатория. Могу ли я получить налоговый вычет за санаторно-курортное лечение? Что для этого нужно? Если путевка оформлена на двоих, то вычет надо оформлять отдельно на каждого?

Какие документы нужны для вычета

Чтобы оформить вычет за санаторно-курортное лечение, налоговая потребует:

Как получить вычет, если путевку купили через посредника

Бывают ситуации, когда путевку оформляет не сам пациент, а кто-то другой. Разберем все варианты.

Путевку купил туроператор. Чтобы получить вычет за лечение в санатории, нужно проследить, с кем заключил договор санаторий. Пациент сможет получить вычет, только если договор оформлен на него как на физическое лицо. Если туроператор взял у клиента деньги, а потом заключил с санаторием договор как юрлицо с юрлицом, вычет получить не получится.

Путевку купил работодатель или профсоюз. Если путевку предоставил профсоюз или работодатель, пациент сможет получить вычет только в размере понесенных именно им расходов. Часто в таких схемах есть частичная оплата путевки сотрудником, обычно это 10—25% стоимости. Вычет можно получить только со своей части оплаты.

Как и в случае с турагентством, нужно следить, чтобы санаторий заключил договор с пациентом как с физлицом. Если внесли свою часть денег в кассу работодателя или профкома, а они потом провели оплату по своему договору с санаторием, права на вычет не будет.

Источник

Налоговый вычет на туристические путевки в 2021 году

При покупке туристической путёвки многие налогоплательщики задаются вопросом о возможности получения налогового вычета в данном случае, т.к. зачастую суммы, затраченные отдых, являются существенными. В статье будут подробно рассмотрены аспекты налогового вычета в 2021 году и возможности получения его при затратах, понесённых налогоплательщиком, при покупке туристической путёвки.

Что такое налоговый вычет?

В данном случае подразумевается налоговый вычет по налогу на доходы физических лиц (НДФЛ). Под налоговым вычетом понимается определённая сумма, уменьшающая налоговую базу налогоплательщика, т.е. уменьшающая размер той части дохода, с которой уплачивается налог на доходы физических лиц.

Кто может получить налоговый вычет?

Налоговый вычет по НДФЛ может получить любой гражданин, признанный налоговым резидентом Российской Федерации, получающий доход и уплачивающий налог на доходы физических лиц по ставке 13%.

Важно! В случае, если гражданин не производит уплату налога на доходы физических лиц, – налоговый вычет по НДФЛ он получить не сможет.

Когда можно получить налоговый вычет?

Размер вычета по расходам не более 2000000 рублей на человека.ст.220 НК РФСоциальныйРасходы на обучение:

· обучение детей в возрасте до 24 лет (очная форма);

· обучение настоящих и бывших опекаемых в возрасте до 24 лет (очная форма);

Размер вычета по расходам на обучение детей не более 50000 рублей в год (Пример 1).

· обучение родного брата или сестры (очная форма).

Расходы на лечение:

· лечение супругов, родителей, детей в возрасте до 18 лет;

· лекарственные препараты, назначенные лечащим врачом самому налогоплательщику, супругам, родителям, детям в возрасте до 18 лет;

· страховые взносы по договорам добровольного страхования самого налогоплательщика супругов, родителей, детей в возрасте до 18 лет.

Размер вычета по расходам на собственное обучение, обучение брата или сестры, в совокупности с другими расходами, подлежащими налоговому вычету, – 120000 рублей (Пример 2).

Данное ограничение не распространяется на предоставление дорогостоящих медицинских услуг.ст.219 НК РФСтандартныйНалоговый вычет предоставляется ежемесячно родителям, супругам родителей и усыновителям:

· 1400 рублей – на первого ребёнка;

· 1400 рублей – на второго ребёнка;

· 3000 рублей – на третьего и последующих детей;

· 12000 рублей – на ребёнка-инвалида в возрасте до 18 лет и на студента (ординатора, интерна, аспиранта) дневной формы обучения в возрасте до 24 лет (инвалидность I или II группы) (Пример 3).

Налоговый вычет предоставляется ежемесячно опекунам, попечителям, приёмному родителю, супругу / супруге приёмного родителя:

· 1400 рублей – на первого ребёнка;

· 1400 рублей – на второго ребёнка;

· 3000 рублей – на третьего и последующих детей;

· 6000 рублей – на ребёнка-инвалида в возрасте до 18 лет и на студента (ординатора, интерна, аспиранта) дневной формы обучения в возрасте до 24 лет (инвалидность I или II группы).

Налоговый вычет предоставляется в двойном размере единственному родителю, опекуну, усыновителю.

Налоговый вычет одному из супругов может быть предоставлен в двойном размере при условии, что второй супруг написал заявление об отказе от получения причитающегося ему по законодательству налогового вычета.

Налоговый вычет действует до тех пор, пока годовой доход налогоплательщика не превысит сумму 350000 рублей.ст.218 НК РФ

Каким образом предоставляется налоговый вычет?

Налоговый вычет по НДФЛ предоставляется налоговым резидентам, но лишь в том случае, если будут чётко выполнены все условия, предусмотренные законодательством Российской Федерации:

Сотрудница ООО «АБВ» Смирнова С.С. в 2014 году прошла курс лечения в медицинском центре стоимостью 42 000 рублей. Больничный лист она предоставила работодателю. В 2017 году Смирнова С.С. обратилась с вопросом об отсутствии предоставления налогового вычета в связи с понесёнными расходами на лечение. В предоставлении налогового вычета сотруднице предоставлен отказ по ряду причин:

Кто не имеет права на получение налогового вычета?

Гражданин Российской Федерации не может претендовать на получение налогового вычета в следующих случаях:

Налоговый вычет на туристические путёвки

Министерство финансов Российской Федерации в своём письме от 15 ноября 2017 г. № 03-04-05/75172 предоставило разъяснения по поводу получения налогового вычета по НДФЛ в сумме расходов при приобретении туристических путёвок гражданами Российской Федерации.

Предоставление социального налогового вычета в сумме расходов налогоплательщиков на туристские путевки статьей 219 Кодекса не предусмотрено

Вопросы и ответы

Ответ: Вы сможете претендовать на получение социального налогового вычета в соответствии со ст. 219 НК РФ в том случае, если Вам будет предоставлено лечение. В случае, если Вами будет приобретена туристическая путёвка – в предоставлении социального налогового вычета будет отказано.

Ответ: Налоговый вычет по НДФЛ по расходам на лечение может быть предоставлен налогоплательщикам лишь в том случае, если налогоплательщик получает лечение в медицинских организациях, находящихся на территории Российской Федерации. Ваша подруга будет проходить лечение в медицинском центре иностранного государства, в связи с чем в предоставлении социального налогового вычета по НДФЛ по расходам на лечение будет отказано.

Ответ: Законодательством Российской Федерации не предусмотрено ограничение в части территориальной принадлежности образовательной организации. Таким образом, Вы имеете полное право претендовать на получение социального налогового вычета по НДФЛ по расходам на обучение ребёнка. А вот в случае, если Вы решите съездить к нему в гости в качестве туриста – данные расходы не будут учтены при предоставлении налогового вычета по НДФЛ.

Источник

Как получить компенсацию за путешествие по России

Этот материал обновлен 31.03.2021.

Премьер-министр Михаил Мишустин подписал распоряжение о выделении 15 млрд рублей на компенсации за покупку туров по России. 11 августа правительство опубликовало постановление о правилах этой программы. Деньги выплатят россиянам, которые купят путевку в любой регион страны минимум на 5 дней на период с 21 августа по 20 декабря. По мнению властей, компенсации стимулируют спрос на туры и поспособствуют развитию внутреннего туризма. Расскажем, что известно о программе.

Правила снова изменились

Первый этап акции, о котором мы писали в этой статье, завершился в августе 2020 года. С 18 марта 2021 года можно снова купить туры по России и получить за это кэшбэк. Но правила программы изменились. Подробно об условиях участия и сроках продажи туров мы рассказали в новой статье.

Что случилось

Последние месяцы туроператоры только возвращали деньги клиентам и переносили сроки их поездок. По подсчетам Ростуризма, из-за коронавируса в первом полугодии 2020 года туристическая отрасль в России недосчиталась 1,5 трлн рублей. Ассоциация туроператоров России полагает, что туротрасль восстановится не раньше конца 2021 — середины 2022 года.

Чтобы поддержать туриндустрию, правительство выделило 15 млрд рублей из резервного фонда. Деньги пойдут на частичные компенсации затрат туристов на путешествия по России. Власти считают, что это поможет повысить спрос на внутренний туризм и увеличить продажи.

Чтобы получить деньги, путешественнику нужно купить тур по России и оплатить его картой российской платежной системы «Мир». Через какое-то время турист получит частичную компенсацию. По сути, это такой кэшбэк для туристов.

Сколько денег можно получить

Какую компенсацию выплатят

Какие туры входят в программу

По условиям программы, тур должен стоить не меньше 25 000 Р и длиться от четырех ночей. Путевку можно купить на любое количество человек, здесь ограничений нет.

В турпакет может входить проживание и любой вид транспорта или только проживание. Гостиница должна быть классифицирована в соответствии с законом «Об основах туристской деятельности в РФ». Это значит, что специальная комиссия оценила отель и присвоила ему класс звездности или уровень «без звезд». Проверить, прошел ли отель классификацию, можно на сайте классификация-туризм.рф.

В презентации Ростуризма написано, что туристам компенсируют траты на водные, речные, экологические, сельские и культурно-познавательные туры. Ведомство не разъясняет, что имеет в виду под сельским или экологическим туром. Зато известно, что туристам готовы компенсировать часть стоимости круизов и железнодорожных туров с ночевками в поезде или отелях.

Как получить компенсацию за отдых

В акции может участвовать любой владелец карты национальной платежной системы «Мир» или его родственник. Чтобы получить компенсацию, туристу нужно зарегистрировать карту на сайте privetmir.ru и создать личный кабинет на портале мирпутешествий.рф. Затем путешественник должен перейти на сайт туроператора или отеля и купить интересующий тур, оплатив его картой «Мир». Список туроператоров и гостиниц был опубликован на сайте мирпутешествий.рф в ночь на 21 августа.

Кэшбэк может получить любой владелец карты «Мир» старше 18 лет. Всем, кто старше 14, но младше 18 лет, для участия в акции понадобится письменное согласие законных представителей в свободной форме.

Деньги вернут после покупки. Ростуризм обещает, что это произойдет в течение 5 рабочих дней. Эта сумма не будет облагаться налогом — как выплата в рамках программы лояльности. Если турист купит путевку, а потом отменит поездку, ему вернут деньги на счет, но удержат кэшбэк.

Путешественник может купить три тура и получить кэшбэк за каждый из них. Для этого ему придется использовать три разные карты «Мир».

Как долго будет работать программа

Программа начала работать в ночь с 20 на 21 августа. Субсидируемые туры можно купить всего неделю: акция завершится в полночь 28 августа. В программе принимают участие 700 туроператоров и 3 тысячи гостиниц. Поездка должна начаться в любой период с 21 августа по 20 декабря, а закончиться — до 31 декабря 2020 года.

Куда можно поехать

20 июля Ростуризм разослал туроператорам перечень регионов, куда можно будет купить тур. Изначально в нем было 54 региона. 24 июля Ростуризм расширил список и включил в программу туры по всей стране.

С 21 августа по 20 декабря по программе можно поехать в 78 регионов страны. Это:

С 1 октября по 20 декабря, то есть в низкий сезон, туристы могут путешествовать еще по семи направлениям, а именно:

Какие туроператоры принимают участие в программе

К участию пригласили классифицированные отели и всех туроператоров из единого федерального реестра. Например, это «Корал-тревел», «Анекс-тур» и «Алеан», гостиницы Radisson Royal Hotel в Петербурге, «Золотая Бухта» в Анапе, iHostel в Казани. Партнеры акции создали на своих сайтах страницы, где собрана информация о субсидируемых турах, например:

Источник