Ндс в америке на авто
НДС в США в 2021 году
Сто долларов получает продавец товара, а 3 доллара получает государство в качестве налогового сбора. В США НДС чаще всего называют налогом с продаж.
Какая процентная ставка НДС в США
Формально в США и в Австралии отсутствует налог на добавочную стоимость, вместо него в Штатах очень сильно распространён налог с продаж. Процентная ставка такого налога может зависеть от следующих факторов:
Средняя процентная ставка для НДС по всей стране составляет 2–15%. Также стоит учесть, что в США, в отличие от РФ, налог не включают в цену товара, налог необходимо будет оплатить только после покупки, когда его рассчитают на кассе, что не очень удобно. Помимо налога с продажи, который установил штат, может взиматься также налог с продажи, который установил город.
Например, в штате Нью-Йорк НДС равен 4% без учёта городского налога, однако если учесть ещё и городской налог с продажи, то это выйдет 9–11%.
Что облагается налогом
Налогом с продаж в США облагается тот товар, который был продан магазином, находящемся в штате покупателя. Также не стоит забывать, что в каждом штате разная налоговая ставка на тот или иной продукт.
Например, вы покупаете тостер в сети магазинов Best Buy за 100 долларов, магазин находится в штате Коннектикут, итого вы отдадите 100 долларов за тостер и 6.35 доллара в виде налога с продаж, в общей сумме выходит 106.35 долларов.
Если вы купите тот же тостер в одном из магазинов Best Buy, но уже в Аризоне, то окончательная цена тостер будет составлять около 111 долларов, так как Аризона – это сельскохозяйственный штат.
Однако при покупке через интернет у вас появляется некоторый шанс обойти налог с продаж. В качестве примера снова возьмём тостер за 100 долларов. Предположим, вы решили купить этот тостер в знаменитом китайском интернет-магазине Aliexpress.
Если Aliexpress не имеет своего физического магазина или филиала в вашем штате, то НДС вам платить не придётся, но вы заплатите таможенный налог, так как товар идёт из Китая (размер таможенного налога зависит от штата).
Официально в США облагается налогом любой продукт, который был продан физическим магазином в определённом штате или был продан через интернет-магазин, имеющем свой филиал в штате покупателя.
Однако в некоторых штатах есть исключения. Например, в штате Джерси НДС не берётся за продажу детской одежды и продукты питания, которые были произведены на территории штата, на все остальные товары действует подоходный налог в 3–5%.
Как не платить НДС в США
Американская система налогообложения известна на весь мир тем, что процент тех, кто не платит налоги там самый низкий. В основном такие показатели достигнуты благодаря тому, что за неуплату годового подоходного налога предусмотрен штраф размером в ваш доход за год, вы попросту останетесь без денег.
Однако налог с продаж входит в некоторое исключение и за уклонение от его уплаты вам по закону могут только не продать товар, но не более.
Конечно, полностью избежать уплаты данного налога не получится, так как вы будете покупать в физических магазинах продукты, лекарства, одежду, средства личной гигиены, но расходы можно будет заметно сократить. Самый распространённый способ – это совершать покупки через интернет. Однако не на всех торговых площадках отсутствует НДС, поэтому придётся выбирать подходящий интернет-магазин.
Многие американцы отдают предпочтение Amazon, eBay и им подобным, так как там не нужно платить налог с продажи и не требуется платить таможенные налоги.
Если часто совершать дорогие покупки в США, например, стоимостью выше 500 долларов, то налог будет ощутимо бить по карману. Как сократить расходы на покупку товаров первой необходимости (одежды, продуктов, лекарств), которые не так просто купить через интернет?
На сегодня вам всё равно во многих штатах придётся платить налог НДС за данные товары. Однако стоит учесть, что если вы будете закупаться в небольших частных магазинах и супермаркетах, то меньше переплатите за товар по процентам.
Именно поэтому многие чрезмерно бережливые американцы постоянно закупаются в небольших лавочках и магазинчиках.
Если же вы предпочитаете маленьким магазинам крупные торговые центры и гипермаркеты больших торговых сетей, то налог вам придётся платить в любом случае. Магазины крупных торговых сетей пользуются среди экономных американцев большой популярностью. Покупая здесь, вы тоже сможете сэкономить благодаря тому, что в таких магазинах почти каждый день устраиваются огромные акции и скидки.
Полезная информация про транспортный налог в ЕС и США
Приведу примеры как в различных странах платят транспортный налог, может для кого то окажется полезной информацией
С 2009 года в Германии введен единый транспортный налог.
В Германии водители платят за объем двигателя и за объем выброса CO2.
Объем двигателя обходится в следующую сумму:
Для автоомбилей с бензиновыми двигателями каждые 100 см3 стоят 2 евро. На автомобилях с дизельными двигателями налог существенно больше – 9 евро за каждые 100 см3.
Объем выбросов СО2 значительно дороже:
Если автомобиль выделяет более 120 грамм СО2 на километр пробега, то каждый грамм обходится владельцу в 2 евро.
Система почти аналогична, но налогом не облагаются автомобили, выделяющие менее 200 грамм СО2 на километр пути, а вместо объема двигателя, водителя платят налог за его мощность.
Транспортный налог на Украине зависит от объема двигателя. Базовые ставки взимаются за каждые 100 см3. По объему двигателя все легковые автомобили разделены на шесть подгрупп: до 1000 кубических сантиметров, от 1001 до 1500, от 1501 до 1800, от 1801 до 2500, от 2501 до 3500, от 3501 кубических сантиметров и выше. Им соответствуют такие ставки налога: 3 гривны, 5, 7, 10, 25 и 40 гривен.
В США транспортный налог включен в стоимость топлива. Кто больше ездит, тот больше платит. Минимальные местные налоговые сборы на бензин установлены в штатах Аляска (18,4 цента), Джорджия (30,8) и Вайоминг (32,4), а максимальные — в штатах Нью-Йорк (59,7), Вашингтон (55,9) и Калифорния (53,7). Подсчитано, что средняя ставка «горючего налога» в США, включающего в себя федеральные и местные сборы, находится на уровне 45 центов. Эту систему обещали нам и даже увеличили стоимость топлива, но и налог отменять не стали.
Кстати говоря, владельцы электромобилей, таким образом, вообще не платят налога. Вопрос о назначении им транспортного налога периодически поднимается, но пока не решен.
В этой стране транспортный налог платится и единовременно (при покупке автомобиля) и в процессе эксплуатации (акциз также как в США включен в стоимость бензина).
Кроме того, налог при покупке автомобиля составляет бешеную сумму. 105%! стоимости при цене автомобиля менее 18000 долларов и 180%! при большей стоимости.
В Израиле транспортный налог зависит от экологичности автомобиля и колеблется от 10 до 92% от стоимости машины. Наиболее распространенные марки машин облагаются налогом примерно в 70% от их стоимости.
В Стране Восходящего Солнца, во-первых, что получить разрешение на покупку автомобиля необходимо представить документ о наличии у вас места для ее парковки (цена вопроса – около 1000 долларов за парковочное место).
Транспортный налог делится на три вида:
1 – при покупке автомобиля – около 5% от стоимости,
2 – при регистрации – он зависит от массы автомобиля и объема двигателя,
3 – ежегодные выплаты, зависящие также от массы и объема двигателя (примерно 50 – 500 долларов).
Налог зависит от цены автомобиля и учитывает интересы местных производителей. Налог на машину из Поднебесной обойдется примерно в 10%, за иномарку надо будет отдавать около 40%.
Сам налог составляет для всех 10% от стоимости машины (5% для грузовиков) + машины ценой более 57000 долларов облагаются налогом «на роскошь» — 33% от цены машины.
Сравнение налогов в России и США. От каждого по способностям?
«Перед законом все равны» — как бы мы хотели, чтобы это правило никогда не нарушалось. Но, оказывается, даже быть равным можно по-разному. Например, в России большая часть физлиц платит 13% налога с дохода, а в других странах — каждый по-разному, и зависит это от многих факторов, такие как размер дохода, род деятельности, семейное положение и тд. И где теперь «от каждого по способностям, каждому по потребностям»?
В налогообложении стран есть ряд нюансов, из-за которых нельзя просто начертить таблицу и сказать где налог выше, а где ниже. Например, существует «прогрессивный налог», когда ставка меняется от величины дохода. А ещё все налоги делятся на две части: ту которую работодатель платит сверх зарплаты сотрудника, и те, которые удерживаются из зарплаты сотрудника. Только узнав эти нюансы можно говорить об объективности суждений.
Налоги, которые платит работодатель
В США работодатель платит сверх зарплаты работника:
Налоги, которые платит работник
Итого из зарплат будет удержан налог в размере 2 600 рублей и 26 000 рублей, соответственно.
В США: тут система намного сложнее, например не весь размер дохода облагается налогом. Часть от которой рассчитываются налоги называется налоговой базой. Налоговая база это доход минус все налоговые вычеты (у них называется «освобождения»). Причём эти освобождения есть у каждого вообще.
Дело в том, что это доход оставляемый человеку, так как он необходим для существования. Например холостой одинокий человек освобождается от уплаты налога с части дохода в размере 12 000$, а супружеская пара — 24 000$ (источник). И таких освобождений очень много. Для плательщиков ипотеки, для ухаживающих за инвалидами, для родителей, для военных и тд.
Далее ещё интереснее: в США прогрессивная система налогообложения. То есть чем больше человек зарабатывает, тем больше он платит налогов. Например с годового дохода от 0$ до 9 525$ подоходный налог 10%. С части дохода от 9 525$ до 38 700$ платится налог по ставке 12% и так далее, вплоть до 37% (источник).
Помимо общего налога на доход существуют различные налоги и сборы, которые зависят от штата, округа, города и тд. Их я не взял в расчет, в сравнение с НДФЛ будет только Income Tax.
Итого из зарплаты в 20 000 рублей, при полном отсутствии освобождений, что невозможно даже теоретически, максимум будет удержано 2 000 рублей (10%). Из зарплаты в 200 000 рублей будет удержано примерно 28 346 рублей, Опять же без учета льгот, которых не может не быть. Учитывая освобождения, вероятно, что с зарплаты в 20 000 не будет платиться существенного налога вообще.
Заключение и вопросы
На западе платишь с учётом вычетов, но если ты неправильно посчитал или не имел право на вычеты — плати штраф. То есть, проще говоря: человек свободен заплатить столько налогов, сколько считает правильным, если он оказался неправ, то его накажут. Это похоже на турникеты метро СССР. Мало кто знает, но сделать турникеты в метро изначально открытыми — это идеологический ход. Советский житель свободен изначально, но будет наказан ударом по ногам, если нарушит правила. Вот и с налогами так же: заполняй декларацию сам, сам плати, но есть ошибся или пытался уклониться — будет штраф.
А теперь меня интересует ваше мнение. Представим, что в Россию вернется прогрессивная шкала налогообложения (да, именно вернется, она действовала в разные годы и в разной форме в СССР и России). То есть чем больше получаешь — тем больше платишь налогов. Есть минимум, не облагаемый налогом вообще, а налоговых вычетов нет в принципе, вместо них есть льготы и снижение налогов в случае ипотеки, например.
Представили? А теперь ответьте себе честно, стали бы вы платить налоги по такой системе, сами нести ответственность за заполнение декларации? Ещё интересно услышать ваше мнение, где сейчас работает лозунг «от каждого по способностям, каждому по потребностям»? Ваше мнение о системах налогообложения и прочем — пишите в комментариях. Мне интересно узнать ваше мнение, так же принимаю критику на счёт неточностей расчетов и возможных ошибок. Чуть не забыл: вопрос о том, куда эти налоги уйдут, мы поднимать конечно же не будем).
СРОЧНО!
Успейте разобраться в ФСБУ 5/2019 «Запасы», пока вас не оштрафовали. Самый простой способ – короткий, но полный курс повышения квалификации от гуру бухгалтерского учета Сергея Верещагина
На кассе цена меняется. Как устроены покупки в американских магазинах
Магазины в США отличаются от российских. На первый взгляд все работает так же: полки с товарами, самообслуживание, большой выбор. Но стоит набрать полную тележку товаров и прийти на кассу, выяснится: цена покупки больше, чем простая сумма ценников всех товаров.
Кассир добавляет налог.
Каждый американец знает: на витрине магазины указывают цену без учета налога. Он добавляется только при оплате — и отличается в зависимости от того, что именно купил человек. Рассказываем, как так получилось.
В США люди добровольно платят налоги. Вот как все устроено
В США каждый штат имеет широкую автономию. Местные власти принимают собственные законы, избирают реально работающую местную власть и устанавливают региональные налоги.
В отличие от России, где большая часть налогов автоматически отправляется в Москву, а потом решением сверху распределяется между регионами, в США все работает не так. Здесь локальные налоги вводят для местных нужд.
Хороший тон — заранее объяснить, на что пойдут собранные в виде налогов деньги до введения сбора. А еще в США принято обсуждать с жителями, стоит ли создавать дополнительный налог или без него можно обойтись.
Показательный пример: налог на содержание футбольной команды в Индианаполисе и строительство стадиона. Несколько лет назад местная футбольная команда пожаловалась, что ей не хватает денег — и пригрозила, что без бюджетного финансирования может уехать в другой город. А заодно потребовала новый стадион.
После обсуждения с участием жителей власти повысили местные налоги, честно сказав, что дополнительные деньги пойдут на содержание команды и возведение арены. Жители были не против: среди населения оказалось много спортивных болельщиков, пожелавших поддержать команду, которую любят с детства.
И при чем тут магазины?
В американской культуре важно продемонстрировать, кому и на что пойдут деньги. В США не бывает «просто налога». Каждый житель понимает: он платит не абстрактным «властям» или «бюджетникам», а конкретным людям с именем и фамилией. И хочет знать, на что потратят его деньги.
Владельцы магазинов думают точно так же. По логике американских супермаркетов, указывать полную стоимость с учетом налога — нечестно по отношению к покупателю. Ведь если сделать так, как поступают магазины в России — то есть сразу написать окончательную цену, покупатель решит, что все эти деньги заберет магазин. Но ведь это не так.
Поэтому магазины пишут ту цену, которую реально получат. А все, что сверх, каждый покупатель волен посчитать самостоятельно. Если ввести такую же систему в России, каждый человек будет ежедневно получать напоминание: «Я плачу налоги каждый раз, когда захожу в магазин. Интересно, кому достаются эти деньги? Кто и на что их тратит?»
В итоге современный россиянин, никогда не бывавший в американских супермаркетах, наверняка возмутится: он рассчитывал на одну цену, а в итоге обязан заплатить больше. Американец знает, на что идут эти деньги.
Покупка авто в США
Покупка авто в США является не столько роскошью, сколько необходимостью для полноценной жизни. В частности, это касается тех, кто планирует жить в небольших городах, где общественный транспорт развит намного меньше, чем в мегаполисах.
Перед тем, как решиться на покупку первого автомобиля в этой стране, многие задаются вопросами: каким образом можно приобрести авто в США, какие документы для этого понадобятся, и выгодна ли здесь покупка автомобиля в целом? Прояснить ситуацию, а заодно и помочь в решении подобного вопроса может личный опыт нашей семьи, ставшей счастливыми обладателями белой Toyota RAV4 XLE AWD в Калифорнии.
Торг – прежде всего
источник: flickr/cc/Chad Horwedel
Купить машину в Америке можно двумя способами – покупка или лизинг. Поскольку лизинг – процедура сложная и требует описания множества нюансов, о нем стоит упомянуть отдельно. Что же касается непосредственно покупки транспортного средства, то сам процесс во многом отличается от приобретения авто в других городах мира. Мне было сложно поверить, но здесь принято торговаться, будто на одном из восточных базаров. Помимо удовольствия от процесса, этот ритуал принесет и практическую выгоду, помогая сэкономить не один доллар.
Что касается всего остального, то приобретение железного коня начинается, собственно, с похода по салонам и выбора понравившейся модели. Поле этого можно переходить ко второму этапу – переговорам. В разных автосалонах заключать сделку купли-продажи нам предлагали в уютной кабинке или за одним из столиков в центре зала. Приятным бонусом стала чашечка кофе или чая, а в то время, пока мы выбирали машину, дети весело проводили время в игровой зоне.
Перед тем, как покинуть салон, мы подписали чек-лист о том, что автомобиль был получен нами в должном состоянии. Лично меня очень обрадовал тот факт, что здесь машины выдают с полным баком бензина, поэтому можно сразу сесть за руль и уехать домой. Через шесть дней нам наконец пришло подтверждение из банка, и мы узнали, что размер кредитной ставки уменьшился еще больше – до 5,64%. Ради этого стоило подождать, не так ли?
Где еще можно приобрести автомобиль в США?
источник: flickr/cc/Chad Horwedel
Помимо автосалонов, купить машину в Штатах можно у дилеров, однако здесь следует быть предельно осторожным, так как слишком велик риск встретить мошенника.
Данный способ лучше всего выбирать тем, кто может провести предварительный осмотр авто, поскольку практически каждого клиента здесь встречают фразой: «Вери гуд кондишн, май френд!»
Обзавестись авто в США можно также на аукционах, однако, на практике это довольно сложно, поскольку доступ к ним довольно ограничен. Однако, если все же вам повезет, вы сможете приобрести довольно приличный автомобиль за приемлемую цену.
И, наконец, наиболее распространенный способ – покупка у частников с рук. Особенности процедуры могут меняться, в зависимости от штата. В некоторых штатах туристам нельзя приобрести авто, поэтому обязательно ознакомьтесь с процедурой покупки на следующих сайтах: craigslist.org, kbb.com, Carfax.
Каждого покупателя должна насторожить спешка при оформлении сделки. Если продавец заметно нервничает и спешит отвезти вас в банк, не теряйте бдительность и обязательно осмотрите машину еще раз.
Особенности автострахования в США
источник: flickr/cc/Chad Horwedel
Оформить страхование автомобиля здесь можно несколькими способами – непосредственно в страховой компании, у брокера, страхового агента или на специальном сайте в онлайн-режиме. Оформить страхование можно сроком на 6 или 12 месяцев, при этом платить можно как ежемесячно, так и одноразовой выплатой (в этом случае компании предоставляют существенную скидку).
Для оформления страховки автомобиля нам понадобились такие документы:
Стоимость страхового полиса может меняться в зависимости от таких факторов, как возраст, пол, общий стаж за рулем, лимиты страхования, а также deductible – готовность частично возместить ущерб самому. Стоит отметить, что застраховать автомобиль можно даже при отсутствии местных водительских прав, однако, в этом случае стоимость полиса будет чуть дороже.
источник: flickr/cc/Chad Horwedel
И напоследок, учитывая количество факторов, влияющих на получение страховки, мы настоятельно рекомендуем найти профессионального брокера, который может подобрать полис, отвечающий вашим потребностям и ситуации.