что лучше открыть ооо ип или самозанятость

Самозанятость, ИП или ООО — какую форму бизнеса выбрать бухгалтеру-аутсорсеру

Этот вопрос волнует каждого начинающего предпринимателя на этапе планирования бизнеса. Разберем, какие формы ведения бизнеса доступны бухгалтеру-аутсорсеру, их преимущества и недостатки.

Самозанятость

Подойдет новичку на старте бизнеса, если он запускает дело в одиночку совсем с нуля. Пока первые единичные клиенты идут через социальные сети, по объявлениям или от знакомых. Пока нет нужды в офисе, а начальные доходы ожидаются небольшими.

Самозанятость позволяет работать официально без дополнительных трат. Рассмотрим ее положительные и отрицательные стороны.

Еще одинжирный плюс: сейчас активно развиваются платежные сервисы для самозанятых. Бухгалтер-аутсорсер может принимать платежи от клиентов с помощью платежной формы на сайте. Раньше такая услуга была доступна только ИП и ООО.

Можно принимать онлайн-платежи и без сайта: создать в личном кабинете платежной системы счет, и отправить его клиенту вместе со ссылкой на оплату по смс, электронной почте или через мессенджеры.

Статус ИП расширяет возможности аутсорсера. Он может открыть расчетный счет и получать безналичную оплату от клиентов. Может нанять постоянный персонал и делегировать ему часть функций. Например: взять бухгалтера на первичные документы или помощника для общения с клиентами по переписке и телефону.

Необходимость в создании ООО возникает, если аутсорсер планирует работать с одним или несколькими партнерами. Тогда каждый из партнеров вносит свой вклад и получает долю в обществе. Такой бизнес обычно подразумевает наличие стартового капитала, открывается с определенным размахом и не на пустом месте.

Например : у партнеров уже есть наработки и договоренности с определенным кругом клиентов. Открытие своей фирмы позволяет оформить эти соглашения официально и приступить к работе сразу после регистрации.

Вывод

Бухгалтер-аутсорсер может выбрать любую форму ведения бизнеса. Ориентируйтесь на свои возможности. Если на первых порах будете работать в одиночку – выбирайте самозанятость. А когда запланируете расширение бизнеса – смените форму ведения бизнеса на ИП или ООО. Так вы сможете нанимать персонал, привлекать инвестиции и работать с крупными клиентами.

Источник

Что выбрать: ООО, ИП или самозанятость

Это первый вопрос, с которым нужно определиться при открытии своего дела. Сравниваем разные формы бизнеса.

Леонид Яковлев

Первое, о чем приходится думать при открытии своего дела, это какую форму бизнеса выбрать: ИП, самозанятость или ООО. Давайте разбираться, кому и что подходит.

Чем отличаются формы регистрации

Формы регистрации отличаются:

Статус. ООО — компания. Ее могут открыть один человек или несколько, их называют учредителями Учредители владеют компанией как собственностью, могут продать ее целиком или только свою долю.

ИП — индивидуальный предприниматель — статус конкретного человека. Предприниматель может вести бизнес наравне с компаниями, но ИП нельзя продать или открыть вместе с партнером.

Самозанятость — тоже статус человека, он позволяет заниматься бизнесом без регистрации ИП. Такой статус тоже нельзя продать или поделить.

Сколько человек начинают бизнес. ООО можно открыть с партнерами или привлечь инвесторов — каждому из основателей компании будет принадлежать своя доля.

Размер доли зависит от договоренностей и того, кто сколько вкладывает на старте. Можно договориться поделить поровну или в любой другой пропорции.

Пятеро друзей открывают ООО, стартовый капитал 1 млн. Первый внес 600 тысяч — у него 60% компании, остальные четверо вложились по 100 тысяч — у них по 10%.

ИП и самозанятость можно оформить только на себя, вместе с партнером открыть не получится.

Кто отвечает по обязательствам и долгам. ООО отвечает по своим обязательствам только деньгами на расчетном счете и имуществом компании. Если у ООО есть долги, то это долги компании, а не учредителей. Если, конечно, они не сами создали эти долги: не получится открыть компанию, набрать кредитов на нее и потратить деньги на личные покупки.

У ИП и самозанятых другая ситуация: они отвечают по долгам бизнеса личным имуществом. Если у ИП есть долги, которые он не платит, суд будет взыскивать их с человека — могут забрать машину или квартиру, арестовать личные счета. Но последнее не отнимут: забрать единственную квартиру, в которой живет ИП, запрещает закон.

Сколько денег нужно для открытия. Для открытия ООО нужно сделать взнос в уставный капитал — минимум 10 000 ₽. Это деньги, которые зачисляются на расчетный счет компании. Еще надо будет заплатить госпошлину за регистрацию — 4000 ₽. И отдельно оплатить услуги нотариуса: он понадобится для того, чтобы подготовить документы для регистрации.

Для регистрации ИП или самозанятости стартовый капитал не нужен, можно просто зарегистрироваться и начать работать. При открытии ИП через налоговую тоже есть госпошлина, но если открывать через бесплатные сервисы, например через Госуслуги или с помощью Регистрации ИП в Тинькофф, то пошлину можно не платить.

Сотрудники. ООО не может существовать без сотрудников. Сразу после регистрации надо выбрать и нанять директора. Им может быть учредитель компании или другой человек.

Директору каждый месяц надо начислять зарплату. Можно по минимальной ставке в размере МРОТ — в 2020 году это 12 130 ₽. Если деятельность не ведется, можно отправить директора в бессрочный отпуск без сохранения зарплаты.

ИП может нанимать сотрудников или не нанимать и работать сам, это его выбор.

Самозанятым нанимать сотрудников по трудовому договору нельзя, можно только время от времени привлекать помощников по договору подряда или оказания услуг.

Отчетность. В ООО больше всего отчетности: по налогам и по сотрудникам. Даже если у вас нанят только директор, у компании уже возникает обязанность сдавать дополнительную зарплатную отчетность. Поэтому при открытии ООО без бухгалтера не обойтись.

ИП может работать без сотрудников и не сдавать отчетность по зарплате. Если он на упрощенной системе налогообложения, ему надо сдавать только декларацию один раз в год. А это можно делать через онлайн-сервисы без бухгалтера.

У самозанятых еще проще: они не сдают никакую отчетность, только подтверждают операции в смартфоне через приложение.

Сферы, в которых можно работать. Самый широкий выбор сфер деятельности у ООО — компания может заниматься всем, что не запрещает закон.

У ИП есть ограничения — например, нельзя продавать и производить крепкий алкоголь или открывать ломбард. Если ИП на упрощенной системе налогообложения, то будет ограничение по выручке — 150 млн рублей в год.

У самозанятых список ограничений еще больше: они могут только производить или оказывать услуги. Например, делать мебель, писать тексты, сидеть с детьми или продавать одежду, которую сшили сами. Но перепродавать чужой товар уже нельзя. Для этого придется открывать ИП.

Еще одно важное ограничение: самозанятый не может нанимать сотрудников и должен зарабатывать не больше 2,4 млн рублей в год.

Бесплатно зарегистрируем бизнес в Тинькофф

ИП или ООО

Стоит выбрать ООО:

ИП или самозанятый

Стоит выбрать самозанятость, если вы работаете один. А еще:

Во всех остальных случаях рекомендуем открыть ИП.

Источник

Самозанятый или ИП: что выбрать и чем отличаются

Когда оказываешь услуги или продаешь товары, нужно оформить предпринимательскую деятельность. Без оформления могут оштрафовать на сумму до 200 000 рублей по Статье 14.1 КоАП РФ.

Регистрировать юридическое лицо сложно: нужен устав предприятия, капитал, много документов для ФНС. Проще стать самозанятым или индивидуальным предпринимателем. Разбираемся, что лучше: зарегистрировать ИП или оформить самозанятость.

Содержание статьи

Что такое самозанятость

Самозанятость — упрощенное название НПД: налога на профессиональный доход. Это новый налоговый режим, действующий с начала 2019 года. Раньше работал в четырех регионах России, с июля 2020 года регионы сами решают, вводить его или нет. Сейчас НПД можно оформить почти на всей территории России.

НПД — упрощенный режим для тех, кто зарабатывает сам, а не получает зарплату от работодателя. Для тех, кто продает товары, оказывает услуги и не хочет возиться с отчетностью. Самозанятые платят всего 4-6% налога без обязательных страховых взносов и бумажной волокиты, присущей деятельности индивидуальных предпринимателей.

Самозанятость можно совмещать с основной работой: например, работаете в охране посменно и продаете резные деревянные тарелки как самозанятый. Платить налоги надо только от доходов, полученных именно с продажи тарелок. А на работе будете по-прежнему отдавать НДФЛ.

Кто может стать самозанятым

Почти все, кто продает товары собственного производства или оказывает услуги. Даже если рубите дрова соседям за деньги, можно оформить самозанятость и платить налоги с доходов. Вообще под самозанятость попадает множество видов деятельности. НПД могут оформить фрилансеры-маркетологи, няни, «трезвые водители», фотографы, таксисты, дизайнеры. Выращиваете в огороде картофель, продаете его на рынке — это тоже попадает под критерии самозанятости.

Есть ограничения. Самозанятые не могут:

У индивидуальных предпринимателей ограничений почти нет. Они могут нанимать работников и зарабатывать намного больше — до 200 млн рублей в год, если выбрана УСН: упрощенная система налогообложения.

Если сумма дохода превышает 2,4 млн рублей, придется оформлять ИП. Лимита по месяцам нет, налоговую будет интересовать именно общий годовой доход. То есть можно заработать в первый месяц 30 000 рублей, во второй — ничего, в третий — миллион рублей. Главное — не превышать общий лимит.

Предусмотрены исключения. Самозанятыми не могут стать те, кто:

Им придется оформлять индивидуальное предпринимательство или открывать юридическое лицо. Что выгоднее, зависит от сферы деятельности и особенностей бизнеса.

Плюсы и минусы самозанятости

Плюсы и минусы ИП

Разница между ИП и самозанятым: таблица отличий

Чтобы было проще сравнить, подготовили таблицу. Внесли в нее самые важные отличия между индивидуальным предпринимателем и самозанятым.

Источник

ООО, ИП или самозанятые? Что выгоднее?

Каждый россиянин, который получает доход от бизнеса, обязан его официально зарегистрировать, иначе неприятностей с законом, а в частности налоговых проверок, не избежать. Но бояться процесса оформления бизнеса не стоит по причине того, что существует несколько вариантов: ИП, ООО или статус самозанятого.

Самозанятый гражданин.

1. Разрешено осуществлять отдельные виды предпринимательской деятельности без регистрации себя в качестве индивидуального предпринимателя (п. 1 ст. 2, п. 1 ст. 23 ГК РФ).

2. На учет можно встать, обратившись в любую налоговую инспекцию по месту жительства (месту пребывания), подав уведомление (п. 7.3 ст. 83 НК РФ), либо воспользоваться приложением «Мой налог».

3. Оказывая услуги для личных, домашних и иных подобных нужд самостоятельно, без привлечения наемных работников, можно воспользоваться освобождением от НДФЛ и страховых взносов (пп. 3 п. 3 ст. 422 НК РФ; п. 13 ст. 13 Закона от 30.11.2016 N 401-ФЗ).

1. Законом определен ряд ограничений для применения данного спецрежима. Это, в том числе: реализация подакцизных товаров и товаров, подлежащих обязательной маркировке; добыча и (или) реализация полезных ископаемых; получение доходов, превышающих в текущем календарном году 2,4 миллиона рублей.

2. Если самозанятый не подал уведомление об осуществлении деятельности и (или) привлекает наемных работников для оказания услуг для личных, домашних и иных подобных нужд, то его доходы облагаются НДФЛ и страховыми взносами в общем порядке.

3. В случае отсутствия освобождения от уплаты НДФЛ и страховых взносов, самозанятый обязан самостоятельно исчислить и уплатить НДФЛ с полученного дохода, а также представить в налоговый орган декларацию по форме 3-НДФЛ (пп. 10 п. 1 ст. 208, ст. 209, пп. 1 п. 1, п. п. 2, 3 ст. 228, п. 1 ст. 229, п. 2 ст. 420 НК РФ).

4. Для того чтобы получать от государства страховую пенсию, человек должен зарабатывать страховой стаж и уплачивать взносы. Но для самозанятых уплата взносов на ОПС не предполагается. Значит, и стаж для получения обычной пенсии по старости в периоды деятельности в качестве самозанятого не идет, а будущая пенсия не увеличивается.

Таким образом, если Вы единолично занимаетесь какой-либо предпринимательской деятельностью, не имеете дохода за годовой период более 2,4 млн рублей, не планируете нанимать в штат сотрудников, то данный вариант будет для Вас наиболее подходящим. Если же по какому-либо аспекту Вам не подходит вышеуказанный вариант, то в таком случае вы можете оформить себя в качестве юридического лица – Индивидуального предпринимателя или ООО.

Индивидуальный предприниматель (ИП).

1. Отлаженная процедура регистрации, небольшой пакет документов, можно зарегистрироваться самостоятельно.

2. Госпошлина на регистрацию в 5 раз меньше по сравнению с ООО и составляет 800 рублей (пп. 6 п. 1 ст. 333.33 НК РФ).

3. Не нужен юридический адрес (п. 3 ст. 8 Закона N 129-ФЗ).

4. Деньгами на расчетном счете ИП можно распоряжаться по своему усмотрению (п. 4 мотивировочной части Постановления КС РФ от 17.12.1996 N 20-П).

5. Штрафы за административные нарушения в большинстве случаев значительно меньше, чем для ООО.

6. У ИП нет обязанности вести бухгалтерский учет (п. 1 ч. 2 ст. 6 Закона от 06.12.2011 N 402-ФЗ).

7. Можно применять самую простую систему налогообложения — патентную (п. 1 ст. 346.43 НК РФ).

8. Освобождение от кассовых документов, расчета лимита по кассе (п. 2, 4.1, 4.6 Указания Банка России от 11.03.2014 N 3210-У).

9. Налоговая не может проводить выездную проверку (п. 5 ст. 91 НК РФ).

10. Количество отчетов в контролирующие органы меньше, чем у ООО.

11. Процедура прекращения деятельности проще и дешевле, чем у ООО.

12. Налоговые каникулы для впервые зарегистрированных ИП по отдельным видам деятельности на упрощенной и патентной системах налогообложения (п. 4 ст. 346.20, п. 3 ст. 346.50 НК РФ).

1. Ограничение на ведение деятельности:

2. По своим обязательствам ИП отвечает всем принадлежащим ему имуществом, кредиторскую задолженность могут потребовать погасить и после прекращения деятельности (ст. 24 ГК РФ; ст. 446 ГПК РФ).

3. Необходимо платить фиксированные страховые взносы, даже если не ведется деятельность (ст. 432 НК РФ).

4. ИП не может продать свой бизнес, в отличие от учредителя ООО.

5. ИП на УСН не вправе учитывать свои расходы на командировку (ст. 346.16 НК РФ), в противном случае необходимо документально обосновать расходы (ст. 252 НК РФ) и быть готовым отстаивать свою позицию в суде.

6. Возможны ограничения с привлечением сторонних инвестиций, кредитованием, сотрудничеством с крупными партнерами.

Общество с ограниченной ответственностью (ООО).

1. Отсутствуют ограничения по видам ведения деятельности.

2. Регистрация возможна по домашнему адресу учредителя (п. п. 2, 3 ст. 54, п. 3 ст. 288, п. 2 ст. 671 ГК РФ, п. 2 ст. 4, п. 2. ст. 8 Закона об ООО, п. 2 ст. 8 Закона N 129-ФЗ от 08.08.2001).

3. ООО можно продать, купить или переоформить.

4. Если деятельность не ведется, нет необходимости платить налоги и страховые взносы.

5. Есть возможность расширения бизнеса, привлечения инвестиций.

6. Может быть несколько совладельцев бизнеса (ст. 7 Закона об ООО).

7. После ликвидации претензии к ООО в законном порядке предъявить невозможно (п.1, п.4 ст. 61 ГК РФ).

1. Объемный комплект документов для регистрации, госпошлина 4000 рублей (пп.1 п. 1 ст. 333.33 НК РФ).

2. Уставный капитал, минимальный размер 10000 рублей (ст. 14 Закона N 14-ФЗ от 08.02.1998).

3. Необходимо обязательно вести бухгалтерский учет (ст. 6 Закона N 402-ФЗ от 06.12.2011).

4. Выплата прибыли учредителю облагается дополнительно налогом на доходы.

5. Есть риск привлечения по обязательствам ООО к субсидиарной ответственности его учредителей, участников, руководителей (ст. 399 ГК РФ, п. 3, 3.1 ст. 3, п.2 ст.15, п.2.1 ст.19 Закона об ООО, п. 13 Постановления Пленума Верховного Суда РФ N 53 от 21.12.2017, ст. 61.13 Закона о банкротстве).

6. Штрафы выше, чем у ИП, налагаются на организацию и должностное лицо.

7. Процедура закрытия сложнее, чем у ИП.

Таким образом, исходя из того, какая именно деятельность планируется вестись, какой ожидаемый доход, количество и необходимость найма персонала, можно делать вывод, какой из видов регистрации по осуществлению отдельных видов предпринимательской деятельности будет наиболее подходящим.

Перед регистрацией стоит также уделить внимание налоговым, бухгалтерским вопросам и подготовкой пакета документов.

При возникновении вопросов обращайтесь за подробной консультацией FLC GROUP.

Желаем вам успехов в предпринимательской деятельности!

С уважением, Команда FLC GROUP.

За индивидуальной консультацией обращайтесь по телефону 8-495-988-35-48, либо оставьте заявку на нашем сайте http://1flc.ru/

Если мы помогли ответить на Ваш вопрос – ставьте лайк и подписывайтесь на нас в соц. сетях! Спасибо!

ООО «Первая Юридическая Коллегия» FLC GROUP

Источник

Что лучше открыть ооо ип или самозанятость

6 МИН

Что выбрать: ИП, статус самозанятого или работу без регистрации

Разбираем варианты, как поступить людям, которые работают на себя: продают торты, делают маникюр, ремонтируют или сдают квартиры.

Законность

Визажист Анна рассказывает, что долго работала неофициально: «Очень сложно принять тот факт, что 2–3 тысячи рублей в месяц, которые ты зарабатываешь в декрете, считаются предпринимательством. О каком бизнесе может идти речь, когда на эти деньги даже продукты толком не купишь?».

Однако налоговики могут найти вас через соцсети, приобрести товар, а потом потребовать объяснений, на каком основании вы работаете. Рассказать о незаконном доходе может и недовольный клиент. Так что будем объективны: риски есть.

Если налоговая докажет, что ей осознанно не показывают доход, то к административному штрафу от 500 до 2000 рублей добавится предписание на выплату до 40 % незадекларированного дохода и штраф в размере 10 тысяч рублей.

Ст. 14.1 КоАП РФ
Ст. 122 НК РФ
Ст. 116 НК РФ

Если незарегистрированный заработок превысит 2,25 миллиона рублей, это может привести к уголовной ответственности: крупному штрафу, исправительным работам или аресту до 6 месяцев.

Взаимодействие с контрагентами

Крупные организации, сотрудничать с которыми, как правило, выгодно, предпочитают работать с фрилансером официально.

Например, если вы специализируетесь на переводах с иностранного языка, серьёзные заказы с гарантированной оплатой достанутся, скорее, ИП или самозанятым: договоры ГПХ с физлицами компании заключать не любят.

«Мы создаём интернет-магазины, и заказчикам часто требуются услуги фотографа для заполнения каталога товаров, демонстрации процесса производства. Но постоянно возникает проблема с поиском персонала. Вроде бы вот он, талант, самородок, но с ним придётся заключать договор подряда, юрлицам это невыгодно. Для трудоустройства сотрудника по договору ГПХ придётся дополнительно заложить в стоимость работ 13 % налога и обязательные страховые взносы (до 30 %). С ИП или самозанятыми компаниям работать проще, нужно только заключить договор, а налоги предприниматель заплатит сам», — рассказывает основатель веб-студии Андрей.

Рост и развитие

Получение статуса ИП или самозанятого позволит вывести дело на новый уровень и уверенно заявить о себе, то есть безбоязненно рекламировать свои услуги. Это будет уже не просто хобби, официальный статус способствует более серьёзному настрою и обычно, как следствие, росту заработка.

Анна утверждает, что после регистрации ИП даже её собственное отношение к своей деятельности изменилось: «Это покажется смешным, но когда я просто „рисовала девочек“, то относилась ко всему менее ответственно. После регистрации в налоговой поняла, что нужно заботиться о репутации, придумывать новые направления, чтобы не затеряться среди конкурентов. Так, например, возникла идея открыть курсы визажа».

Регистрация в качестве самозанятого может стать неплохой проверкой бизнес-идеи. Фотограф Андрей именно так собирается построить семейный бизнес: «Моя идея — свадебное агентство полного цикла, но стартовать как ИП довольно дорого. Поэтому попробую пока поработать в формате самозанятости. Наработаю клиентскую базу и чуть позже стану предпринимателем. Главное, что я буду зарегистрирован официально. А набрать сотрудников смогу уже после, когда крепко встану на ноги как профессионал».

Закон не позволяет самозанятым нанимать работников, а среднегодовой доход не может превышать 2,4 миллиона рублей ( ст. 4 422-ФЗ ). Так что, если вы хотите сразу собрать команду и рассчитываете на высокий доход, регистрируйте ИП.

Источник